Условия договора финансирования под уступку денежного требования

Помощь в решении вопроса: "Условия договора финансирования под уступку денежного требования" от профессионалов простыми и понятными словами.

Статья 824. Договор финансирования под уступку денежного требования

Информация об изменениях:

Статья 824 изменена с 1 июня 2018 г. — Федеральный закон от 26 июля 2017 г. N 212-ФЗ

Статья 824. Договор финансирования под уступку денежного требования

См. Энциклопедии, позиции высших судов и другие комментарии к статье 824 ГК РФ

1. По договору финансирования под уступку денежного требования (договору факторинга) одна сторона (клиент) обязуется уступить другой стороне — финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент (фактор) обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки:

1) передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса);

2) осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам);

3) осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями;

4) осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

2. Обязательства финансового агента (фактора) по договору факторинга могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.

3. В части, не урегулированной настоящей главой, к отношениям, связанным с уступкой права требования по договору факторинга, применяются правила главы 24 настоящего Кодекса.

4. Участники гражданского оборота могут заключать также иные договоры, в соответствии с которыми осуществляется уступка денежных требований и которые предусматривают обязанность одной из сторон совершить одно или несколько действий, указанных в подпунктах 1 — 4 пункта 1 настоящей статьи.

5. Если в силу договора факторинга финансовый агент (фактор) несет обязанности по оплате цены приобретенных им денежных требований, по предоставлению клиенту займа (кредита) или по оказанию клиенту услуг, к отношениям сторон по договору факторинга применяются правила соответственно о купле-продаже, займе (кредите), возмездном оказании услуг постольку, поскольку это не противоречит положениям настоящей главы и существу отношений по договору факторинга.

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

В мировой практике термин «финансирование под уступку денежного требования» включает в себя ряд денежных операций: факторинг, форфейтинг, секьюритизацию, проектное финансирование и рефинансирование. В российской правовой литературе этот термин рассматривается как равнозначный термину «факторинг».

Данный договор можно назвать комплексным, так как он сочетает в себе элементы кредитного договора и цессии. Кредитом в договоре факторинга называются денежные средства, а уступка денежного требования — способ возврата кредита. Такие отношения в практике получили название «торговля долгами»: у клиента есть право на получение определенной суммы (например, 100 тыс. рублей) через какое-то время, однако деньги ему требуются немедленно. Он уступает финансовому агенту свое право на получение 100 тыс. рублей, а тот ему за это выплачивает 80 тыс. рублей (т.е. фактически покупает право на получение 100 тыс. рублей за меньшую сумму).

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования, вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК РФ).

Юридическая квалификация договора: консенсуальный (если агент обязуется передать денежные средства), реальный (если передает); возмездный, взаимный.

Стороны в договоре:

 финансовый агент-фактор (банк, или иная кредитная организация при наличии лицензии) постановление Президиума ВАС РФ №955от 30.06.1998 г.;

 клиент-кредитор — любое лицо (чаще всего коммерческая организация);

 должник — по уступаемому требованию (коммерческая организация).

Существенные условия договора: предмет.

Предмет договора — денежное требование (основанное на обязательстве), уступаемое в целях получения финансирования, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), или которое возникает в будущем (будущее требование). Уступаемое право должно быть индивидуально определено в соглашении о цессии и конкретизировано в пяти его составляющих:

1) предмет требования;

2) активная сторона (кредитор);

3) пассивная сторона (должник);

4) содержание требования (какие действия должник обязан произвести с предметом обязательства, например, право требования передачи товара);

5) основание возникновения требования (наименование, номер и дата договора, заключенного между кредитором и должником).

Именно такая степень определенности предмета уступки позволяет признавать заключенным договор с точки зрения судебной практики.

Срок договора: определяется по соглашению сторон, однако для финансового агента и клиента точное определение наступления срока передачи требования является всегда исключительно важным. Поэтому данное условие договора было бы целесообразно закрепить в качестве объективно существенного условия.

Цена договора: стоимость самого требования плюс вознаграждение финансового агента. Оно зависит от ряда условий (срок платежа, платежеспособность должника, сумма требования и др.), но приблизительно составляет 10—30% от суммы требования.

Форма договораподчиняется предписаниям о форме цессии — письменная. По общему правилу последующая уступка требования финансовым агентом не допускается, если иное не предусмотрено соглашением сторон. При последующей уступке требования финансовый агент становится в положение клиента.

Клиент обязан:

 уступить денежное требование (в результате происходит перемена лиц в обязательстве, место кредитора (клиента) занимает финансовый агент);

 клиент отвечает лишь за действительность требования, а не за его исполнение (п. 3 ст. 827 ГК РФ). Он обязан передать финансовому агенту документы, удостоверяющие право требования (договор клиента со своим должником, из которого вытекает уступаемое требование, отгрузочные разнарядки, счет-фактуру, акт приемки товаров по количеству и качеству и т.д.);

 уплатить финансовому агенту вознаграждение. Размер вознаграждения финансового агента может исчисляться в виде твердой суммы, процента от стоимости переданных требований и т.д.

Финансовый агент обязан:

 передать деньги клиенту (в момент заключения договора или близкий к нему срок). Финансовый агент уплачивает от 70—90% обусловленной суммы. Неполная оплата объясняется риском неплатежа со стороны должника, который лежит на финансовом агенте. Оплата как 100%, так и 70% не противоречит закону, но становится невыгодной в первом случае — финансовому агенту, во втором — клиенту;

Читайте так же:  Рождение двойняшек материнский капитал

 осуществить иные финансовые услуги для клиента, перечень которых закрепляется в качестве договорных условий.

Должник обязан произвести платеж при условии, если:


 он получил от клиента либо от финансового агента письменное уведомление об уступке денежного требования данному финансовому агенту;

 в уведомлении определено надлежащее исполнение денежного требования;

 в уведомлении указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж (ст. 830 ГК РФ).

Последствия неисполнения финансовым агентом или клиентом обязанности по уведомлению должника: должник сохраняет право произвести платеж первоначальному кредитору, при этом исполнение будет надлежащим и прекратит существующее между должником и кредитором денежное обязательство.

Квалифицирующими признаками договора финансирования под уступку денежного требования, в отличие от цессии, являются:

 денежный характер уступаемого требования;

 предварительная форма оплаты;

 наличие соответствующей лицензии у финансового агента.

Практика различает следующие виды факторинга: раскрытый и нераскрытый (конфиденциальный). В ГК РФ установлены правила раскрытого факторинга. При не раскрытом факторинге должник платит не финансовому агенту, которому перешли денежные требования, а клиенту — прежнему кредитору. Клиент обязан передать денежные средства, полученные по переуступаемым требованиям, финансовому агенту в соответствии с условиями договора.

Ответственность зависит от юридической природы договора. В консенсуальном договоре «фактор» отвечает за отказ от передачи клиенту денежных средств в счет денежного требования последнего. Клиент отвечает за несовершение или ненадлежащее оформление уступки требования, а также за недействительность переданного требования. В реальном договоре ответственность за его неисполнение наступает лишь для клиента — за недействительность предмета договора либо также за его неисполнимость. Ответственность выражается в компенсации убытков и уплате неустойки, если она предусмотрена соглашением сторон.

[1]

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Лучшие изречения: При сдаче лабораторной работы, студент делает вид, что все знает; преподаватель делает вид, что верит ему. 9394 —

| 7309 — или читать все.

185.189.13.12 © studopedia.ru Не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования. Есть нарушение авторского права? Напишите нам | Обратная связь.

Отключите adBlock!
и обновите страницу (F5)

очень нужно

Какие условия не следует включать клиенту в договор финансирования под уступку денежного требования (договор факторинга)

Финансовый агент может предложить включить в договор финансирования под уступку денежного требования такие условия, которые, с одной стороны, соответствуют действующему законодательству, однако с другой – не подходят клиенту. Поэтому клиенту нужно по возможности согласовать с финансовым агентом наиболее выгодные для себя условия и исключить те из них, которые противоречат его интересам.

Ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) денежного требования

По общему правилу клиент не несет ответственности, если должник не исполнит или ненадлежащим образом исполнит денежное требование, которое является предметом уступки, в случае предъявления его финансовым агентом к исполнению (п. 3 ст. 827 ГК РФ). Однако в договоре может быть, наоборот, предусмотрено, что клиент отвечает за должника (и факторинговые компании часто настаивают на включении такого условия).

По сути это два разных факторинговых продукта: безрегрессный и регрессный факторинг (эти названия не вполне корректны, но прижились на практике). Как правило, для клиента они имеют разную цену. Если включить в договор условие об ответственности клиента за должника, финансирование можно получить за меньшую цену.

При выборе между этими вариантами нужно учитывать следующие соображения, вытекающие из формулировки пункта 3 статьи 827 Гражданского кодекса РФ.

1. Если в договоре факторинга установлена ответственность за неисполнение требования должником, то оспорить это условие не удастся.

Гражданский кодекс РФ прямо разрешает изменить предусмотренное в нем диспозитивное правило и установить ответственность клиента перед финансовым агентом. Это означает, что клиент отвечает за ненадлежащее исполнение должником обязательств по оплате денежных требований и обязан выплатить финансовому агенту денежную сумму, которую не выплатил должник (постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 9 октября 2008 г. № Ф04-6270/2008(13495-А70-13)).

2. Условие об ответственности клиента за неисполнение требования можно включить независимо от того, о каком виде договора факторинга идет речь.

Ответственность клиента за неисполнение должником денежного требования можно установить по договорам:

  • финансирования денежного требования под его покупку (п. 1 ст. 831 ГК РФ);
  • финансирования с обеспечением в виде уступки требования (п. 2 ст. 831 ГК РФ).

Законодатель не ставит согласование сторонами условия об ответственности клиента в зависимость от вида заключаемого договора финансирования под уступку денежного требования (постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 9 октября 2008 г. № Ф04-6270/2008(13495-А70-13)).

Пример из практики: суд признал, что условие об ответственности клиента не находится в зависимости от вида заключаемого договора факторинга

ОАО «К.» (продавец) и банк (фактор) заключили генеральный договор о факторинговом обслуживании. Предметом договора является финансирование фактором продавца под уступку его денежных требований к дебиторам, вытекающих из предоставления продавцом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьим лицам.

К договору стороны заключили дополнительное соглашение, согласно которому продавец принял на себя ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение дебитором денежных требований, подпадающих под условия соглашения.

Указывая на недействительность дополнительного соглашения, конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд. Суды первой и апелляционной инстанций отказали в удовлетворении иска. Кассационный суд согласился с их выводами.

Клиент не отвечает перед финансовым агентом за исполнимость переданного права, если иное не предусмотрено договором между клиентом и финансовым агентом (п. 3 ст. 827 ГК РФ). Таким образом, по общему правилу законодательство предусматривает факторинг без права регресса (безоборотный факторинг). В то же время указанные нормы имеют диспозитивный характер гражданско-правового регулирования. В рамках заключаемого договора финансирования под уступку денежного требования стороны вправе определить иные меры (санкции) гражданско-правовой ответственности.

Как следует из условий договора факторинга, стороны согласовали иной правовой режим ответственности клиента, если должник не исполняет или ненадлежащим образом исполняет требование, которое является предметом уступки, в случае предъявления его финансовым агентом к исполнению. При этом законодатель не ставит заключение такого соглашения в зависимость от вида заключаемого договора финансирования под уступку денежного требования (обеспечительный, безоборотный или оборотный факторинг). Нормы пунктов 1 и 3 статьи 827 Гражданского кодекса РФ имеют общий характер.

Исходя из анализа данных норм суд пришел к выводу, что положения статей 827 (ответственность клиента перед финансовым агентом) и 831 Гражданского кодекса РФ (права финансового агента на суммы, полученные от должника) носят самостоятельный характер (постановление ФАС Центрального округа от 30 ноября 2011 г. по делу № А64-942/2010).

К аналогичным выводам пришел суд в постановлении ФАС Западно-Сибирского округа от 25 января 2011 г. по делу № А46-87/2010.

Читайте так же:  Справочная служба объектов недвижимости в режиме онлайн

3. Клиент несет ответственность перед финансовым агентом, только если эта ответственность четко и недвусмысленно предусмотрена в договоре.

Если же это условие в договоре не закрепить, то применяется общее правило об отсутствии ответственности у клиента.

Пример из практики: суд пришел к выводу, что фраза про ответственность за остаток долга не означает ответственности клиента за неисполнение денежного требования должником

Факторинговая компания и индивидуальный предприниматель заключили договор финансирования под уступку денежного требования.

При этом пункт 2.2 договора устанавливал, что уступаемые ответчиком денежные требования являются обеспечением обязательств ответчика перед истцом.

А пункт 8.1 содержал следующее правило: «Если денежные средства, полученные фактором от дебиторов, оказались меньше суммы долга продавца перед фактором, обеспеченной уступкой требования, то продавец, вне зависимости от срока по возврату продавцом фактору текущего финансирования и срока по уплате продавцом фактору определенной суммы вознаграждения, исчисляемой в соответствии с тарифным планом, остается ответственным перед фактором за остаток долга по возврату сумм текущего финансирования, за уплату фактору вознаграждения и оплату иных сумм, которые фактор вправе удержать с продавца в соответствии с договором и тарифным планом».

Во исполнение данного договора фактор предоставил предпринимателю финансирование в сумме 336 321 руб. в счет денежного требования к обществу «К.», возникшего в результате передачи последнему товара по накладным на общую сумму 373 690 руб.

Общество «К.» не в полной мере оплатило уступленные требования, в результате чего у него возникла задолженность перед факторинговой компанией в сумме 307 157 руб. 20 коп. В связи с этим последняя обратилась в суд с иском к предпринимателю.

Суды всех инстанций отказали в удовлетворении иска. Проанализировав условия договора, они пришли к выводу, что он не устанавливает ответственность предпринимателя за неисполнение обязательств обществом «К.». Что же касается положений пункта 8.1, то они аналогичны положениям пункта 2 статьи 831 Гражданского кодекса РФ, которые регулируют совсем другую ситуацию и устанавливают ответственность клиента за остаток долга, обеспеченного уступкой требования.

В свою очередь применить эти положения в данном случае истец не смог, так как не доказал наличие тех обстоятельств, которые были для этого необходимы (постановление ФАС Уральского округа от 26 апреля 2012 г. № Ф09-1885/12 по делу № А60-18875/2011, определением ВАС РФ от 5 октября 2012 г. № ВАС-9615/12 отказано в передаче дела в Президиум ВАС РФ для пересмотра в порядке надзора).

Видео (кликните для воспроизведения).

4. Если в договоре факторинга установлена ответственность клиента, необходимо конкретизировать ее вид: солидарная или субсидиарная.

Ответственность клиента перед финансовым агентом может быть солидарной (совместной с должником) или субсидиарной (дополнительной) – в зависимости от того, как стороны предусмотрели это в договоре (ст. 322, 300 ГК РФ).

После того как клиент выполнит эту обязанность за должника, у него возникает право регрессного требования к должнику (п. 2 ст. 325, п. 3 ст. 399 ГК РФ).

Однако если в договоре стороны не согласуют, как именно отвечает клиент за неисполнение или ненадлежащее исполнение требования должником (солидарно либо субсидиарно), то, как показывает судебная практика, у клиента может не возникнуть права регрессного требования к должнику.

Совет: Если в договоре факторинга стороны прямо не указали, что ответственность является солидарной, то в суде можно будет настаивать на субсидиарном характере ответственности и использовать это в своих интересах.

Пример из практики: суд пришел к выводу об отсутствии у клиента права регрессного требования к должнику. По мнению суда, за неисполнение должником требования, являющегося предметом уступки по договору факторинга, отвечает только клиент

Банк (фактор) обязался осуществлять финансирование ООО «Г.» (продавец), а ООО «Г.» – возвратить полученные денежные средства и уплатить фактору предусмотренное договором факторинга вознаграждение, а также уступить фактору денежные требования продавца к третьим лицам (дебиторам).

Денежные требования, уступаемые фактору в рамках договора факторинга, обеспечивают обязательства продавца по возмещению денежных средств, полученных в качестве финансирования продавца. В договоре факторинга стороны предусмотрели, что в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения дебитором денежного требования, уступленного фактору, продавец обязуется:

  • вернуть фактору полученную сумму финансирования или ее непогашенную часть;
  • возместить понесенные фактором расходы и убытки;
  • оплатить вознаграждение фактора.

В связи с этим суды первой и апелляционной инстанций отклонили довод истца (банка) о солидарной ответственности должника и клиента. По мнению суда кассационной инстанции, нижестоящие суды сделали правильный вывод о том, что лицом, ответственным за неисполнение должником требования, являющегося предметом уступки по договору факторинга, является только клиент, который должен выступать надлежащим ответчиком (постановление ФАС Северо-Западного округа от 28 сентября 2010 г. № А21-11402/2009).

В рамках другого дела ФАС Московского округа отказал финансовому агенту во взыскании с клиента солидарно с должником задолженности, поскольку «солидарная ответственность продавца и покупателя перед фактором не следует ни из норм главы 43 Гражданского кодекса Российской Федерации, ни из условий договора факторинга» (постановление ФАС Московского округа от 23 августа 2011 г. № КГ-А40/8908-11, определением ВАС РФ от 12 декабря 2011 г. № ВАС-16092/11 отказано в передаче дела в Президиум ВАС РФ для пересмотра в порядке надзора).

Совет: Клиенту нужно обратить внимание на то, предусмотрена ли в договоре его ответственность за неисполнение должником денежного требования, а если предусмотрена – то каким образом, поскольку это влияет на то, придется ли ему отвечать за должника, а также сможет ли он предъявить ему регрессные требования.

Ответственность за действительность денежного требования

Правило об ответственности за действительность уступленного требования сформулировано в Гражданском кодексе РФ прямо противоположным образом по сравнению с описанным выше правилом об ответственности за неисполнение (ненадлежащее исполнение) денежного требования.

По закону клиент отвечает перед финансовым агентом за действительность требования, являющегося предметом уступки (п. 1 ст. 827 ГК РФ). Однако в договоре эту ответственность можно и исключить.

Совет: В интересах клиента предложить финансовому агенту исключить из договора такую ответственность. Если тот не согласится, то клиенту нужно будет дополнительно проверить условия основного договора, чтобы удостовериться в действительности уступаемого требования .

Условие договора о переуступке денежного требования

Гражданский кодекс РФ предусматривает возможность переуступки денежного требования (т. е. последующей уступки) финансовым агентом, но только если это прямо согласовали стороны в договоре (ст. 829 ГК РФ).

Читайте так же:  Право распоряжаться материнским капиталом

Это влечет следующие последствия.

Во-первых, переуступка может быть невыгодна клиенту. Он рассчитывал на получение финансирования, а также на иное финансовое сотрудничество с конкретным финансовым агентом. Однако если финансовый агент перепродает денежное требование, то стороной договора становится другой финансовый агент. В том же случае, если в договоре переуступка не закреплена, финансовый агент не сможет перепродать денежное требование.

Во-вторых, если в договоре закрепить возможность переуступки денежного требования только третьим лицам, а не самому клиенту, то соглашение сторон об обратной уступке не влечет правовых последствий.

Так, анализируя условия договора факторинга, суд заключил, что фактор вправе производить последующую уступку денежного требования к дебитору третьим лицам с обязательным письменным уведомлением клиента. При толковании условий договора суд принял во внимание буквальное значение содержащихся в нем слов и выражений. Буквальное значение условия договора в случае его неясности устанавливается путем сопоставления с другими условиями и смыслом договора в целом (ст. 431 ГК РФ). Исходя из этого следует, что договор факторинга предусматривал возможность последующей уступки лишь в пользу третьих лиц, а не самого клиента (истца). Таким образом, соглашение об обратной уступке не влечет правовых последствий (постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 19 мая 2010 г. по делу № А09-3637/2009).

65. Договор финансирования под уступку денежного требования (договор

факторинга): понятие, характеристика, стороны, форма, содержание.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Характеристика договора финансирования под уступку денежного требования: может быть реальным и консенсуальным, является взаимным, возмездным.

Предметом договора финансирования под уступку денежного требования может быть как денежное требование, срок платежа по кот. уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, кот. возникнет в будущем (будущее требование). Денежное требование должно быть определено в договоре таким образом, кот. позволяет идентифицировать существующее требование в момент заключения договора, а будущее требование – не позднее чем в момент его возникновения. Если уступка обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступления этого события.

В качестве финансового агента (фактора) могут выступать любые коммерческие организации. Клиентом может быть любое лицо, но в большинстве случаев ими являются коммерческие организации и предприниматели. Должник клиента не является стороной договора, но от деловой репутации должника зависит, примет ли финансовый агент требование к нему по договору.

Форма договора финансирования под уступку денежного требования подчиняется предписаниям закона о форме цессии. Это может быть простая или квалифицированная письменная форма сделки, а в установленных законом случаях – письменная форма с гос. регистрацией уступки права требования.

Срок в договоре финансирования под уступку денежного требования определяется соглашением сторон.

Цена договора финансирования под уступку денежного требования – стоимость уступаемого требования клиента к должнику.

Имущественная ответственность по договору финансирования под уступку денежного требования.

В консенсуальном договоре финансовый агент отвечает за отказ от передачи клиенту денежных средств в счет денежного требования последнего. Клиент несет перед финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки, а также отвечает за несовершение или ненадлежащее оформление уступки требования. Если уступлено действительное требование, но должник оказался неплатежеспособным, клиент не отвечает за неисполнение данного требования.

В реальном договоре ответственность за его неисполнение наступает лишь для клиента – за действительность предмета договора, либо за его исполнимость. Клиент несет ответственность перед должником за нарушение соглашения о запрете уступки права требования, а также в случае, когда должник исполнил денежное требование финансовому агенту, а клиент не исполнил своего обязательства перед должником. Эта ответственность вытекает из договора клиента с должником.

Во всех случаях ответственности клиента перед финансовым агентом либо перед должником клиент возмещает причиненные убытки и неустойку, если она предусмотрена договором.

Финансовый агент имеет право получить с должника денежные средства, которые являются предметом уступки требования, предусмотренной договором, после того, как это право возникло.

Обязанности клиента по договору финансирования под уступку денежного требования: уступить или обязаться уступить финансовому агенту денежное требование клиента к должнику, вытекающее из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг должнику (при этом происходит перемена лиц в обязательстве); передать финансовому агенту документы, удостоверяющие право требования, и сообщить сведения, имеющие значение для осуществления требования; письменно уведомить должника о состоявшейся уступке денежного требования; оплатить услуги финансового агента.

Обязанности должника, не являющегося стороной договора: произвести платеж финансовому агенту при условии, что он получал от клиента либо от финансового агента письменное уведомление об уступке денежного требования данному финансовому агенту и в уведомлении определено подлежащее исполнению денежное требование, а также указан финансовый агент, кот. должен быть произведен платеж; произвести по данному денежному требованию платеж клиенту в исполнение своего обязательства перед последним в случае, если финансовый агент не представит ему доказательство того, что уступка денежного требования данному финансовому агенту действительно имела место.

Должник вправе не исполнять денежное требование финансовому агенту, если клиент исполнил свою обязанность перед должником ненадлежащим образом. Если клиент осведомлен о ненадлежащем исполнении своего обязательства, уступка требования по этому обязательству будет недействительна.

Исполнение денежного требования должником финансовому агенту освобождает должника от соответствующего обязательства перед клиентом.

§ 3. Существенные условия и содержание

Предмет договора. Цена. Предмет уступки. Права и обязанности сторон. Юридический статус должника. Пример договора. Форфейтинг.

1. Существенные условия договора финансирования под уступку денежного требования:

а) условие о предмете договора (о финансировании клиента финансовым агентом, оказании иных услуг);

б) условие о цене;

в) условие об уступаемом денежном требовании (предмете уступки).

Следует особо выделить договоры, для которых переход прав составляет специальный предмет. Один из них — договор финансирования под уступку денежного требования (гл. 43 ГК).

2. Логично, что в договоре финансирования под уступку денежного требования должно быть условие о сумме финансирования, предоставляемого финансовым агентом клиенту, либо о порядке ее определения. Факторинг возможен как в виде единичных сделок, так и в виде длительного факторингового обслуживания, охватывающего множество сделок, — в этом случае вместо конкретных сумм в договоре обычно оговариваются лимиты финансирования.

Читайте так же:  Правильное оформление доверенности на получение товара

Финансирование возможно только в денежной форме. При оказании в рамках договора иных финансовых услуг, договор должен также содержать соответствующие условия (например, о ведении бухгалтерского учета и т.д.).

3. То, что условие о цене является существенным, не столь очевидно из определения договора, однако при его отсутствии договор не признается заключенным. Цена договора складывается из суммы финансирования и вознаграждения финансового агента.

Абз. 23 Постановления ФАС Северо-Западного округа от 15.02.2001 N 939.

4. К предмету уступки, под которую предоставляется финансирование, существует ряд следующих требований.

1) Это может быть только денежное требование. Нельзя уступить в рамках договора факторинга, например, право на получение товара.

2) Это требование должно вытекать из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу (должнику). Нельзя уступить в рамках договора факторинга, например, требование, полученное самим клиентом в результате уступки. Такое ограничение введено, очевидно, для предотвращения превращения факторинга в инструмент для финансовых спекуляций. По общему правилу (впрочем, диспозитивному), не допускается и последующая уступка финансовым агентом требования, полученного по договору факторинга (ст. 829 ГК РФ).

3) Требование должно быть определено в договоре таким образом, который позволяет его идентифицировать — однозначно установить, какое именно требование уступается. В противном случае, если предмет уступки не определен и неопределим, договор не может считаться заключенным. Предметом уступки по договору может быть как уже существующее требование — оно должно быть идентифицировано на момент заключения договора, — так и будущее требование (право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем), — условия договора должны обеспечить его идентификацию не позднее чем в момент его возникновения.

Конкретные способы идентификации могут быть различными: скажем, указание в договоре точных данных о существующих требованиях (сумма, основание возникновения, реквизиты договора, по которому возникло требование, и др.), указание на обстоятельства, в связи с которыми должны возникнуть будущие требования (например, уступаются все будущие требования, связанные с реализацией определенного товара определенному покупателю по конкретному договору поставки, с указанием его реквизитов), и др.

4) Уступаемое требование на момент уступки должно быть действительным. Согласно п. 2 ст. 827 ГК РФ денежное требование, являющееся предметом уступки, признается действительным, если:

[2]

— клиент обладает правом на передачу денежного требования;

— в момент уступки этого требования клиенту не известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе не исполнять требование.

Клиент отвечает перед финансовым агентом за действительность уступаемого требования, однако, если иное не предусмотрено договором, не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение требования должником.

5. Содержание договора (основные права и обязанности сторон)

По общему правилу, финансовый агент приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение уступленного клиентом требования, а клиент не несет ответственности за то, что полученное оказалось меньше суммы финансирования по договору. Однако, как отмечалось ранее, возможна и другая разновидность факторинга: когда уступка денежного требования финансовому агенту осуществлена в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед ним. В этом случае, если договором не предусмотрено иное, финансовый агент обязан представить клиенту отчет и передать ему сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой требования. Если денежные средства, полученные финансовым агентом от должника, оказались меньше суммы долга клиента финансовому агенту, клиент в этой разновидности факторинга остается ответственным перед финансовым агентом за остаток долга (ст. 831 ГК РФ).

6. Хотя договор финансирования под уступку денежного требования заключается между финансовым агентом и клиентом, в факторинговых отношениях участвует еще одно лицо — должник. Фигура должника в данном случае в основном «страдательная», его главная функция — уплатить финансовому агенту долг, однако он обладает не только обязанностями, но и рядом прав. Это не права по договору факторинга, так как должник в договоре не участвует, они установлены непосредственно законом в целях защиты должника. К таковым, в частности, относятся следующие.

а) Должник обязан произвести платеж финансовому агенту только при условии получения надлежащего письменного уведомления об уступке денежного требования данному финансовому агенту. В противном случае должник вправе произвести исполнение клиенту.

б) Должник может требовать от финансового агента представить в разумный срок доказательство того, что уступка денежного требования финансовому агенту действительно имела место. В противном случае должник также вправе произвести исполнение клиенту.

в) При обращении финансового агента к должнику с требованием произвести платеж должник вправе предъявить финансовому агенту к зачету свои денежные требования, основанные на договоре с клиентом, которые уже имелись у должника к моменту получения уведомления об уступке требования. Дальнейшие расчеты с клиентом в этом случае — уже забота финансового агента.

г) Должник вправе требовать возврата уплаченных им финансовому агенту сумм в случае нарушения клиентом своих обязательств по договору, заключенному с должником: по общему правилу, с клиента, но в ряде случаев — и с финансового агента (если тот не исполнил свое обязательство по финансированию клиента, либо знал о нарушении клиентом обязательства перед должником).

7. Далее приведен наиболее простой разовый договор финансирования под уступку денежного требования. На практике сегодня преобладают многостраничные, детально проработанные юристами профессиональных финансовых агентов договоры на факторинговое обслуживание.

8. Поскольку каких-либо специальных оснований и особого порядка прекращения договора финансирования под уступку денежного требования Гражданский кодекс не предусматривает, применяются общие положения о прекращении, изменении и расторжении договора (в том числе глава 29 ГК).

9. «Близким родственником» факторинга является форфейтинг (от фр. aforfait — целиком, общей суммой) — кредитование путем покупки коммерческих векселей без оборота на продавца.

Финансирование под уступку денежного требования (факторинг)

По договору финансирования под уступку денежного требования

одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Дополнительным условием данного договора может быть обязанность финансового агента вести для клиента бухгалтерский учет, а также предоставление иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки. Этот договор позволяет клиенту ускорить получение денежных средств, а финансовому агенту — получать вознаграждение за оказываемую услугу. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту и в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

Читайте так же:  Утд литовское консульство в калининграде официальный сайт

Договор финансирования под уступку денежного требования часто называют договором факторинга. Под факторингом в международной практике обычно понимается передача требования, которое не закреплено в ценной бумаге. В тех случаях, когда уступаемое требование закреплено в простых или переводных векселях, аккредитивах, банковских гарантиях используется термин «форфейтинг».

Договор финансирования под уступку денежного требования может быть как реальным, так и консенсуальным, что прямо следует из определения договора. В первом случае у финансового агента отсутствует обязанность по финансированию клиента, а право требовать уступки денежного требования возникает только с момента передачи денежных средств клиенту. При консенсуальном договоре у сторон с момента его заключения возникают взаимные права и обязанности (например, клиент может требовать от финансового агента передачи обусловленной в договоре денежной суммы).

По своей природе договор финансирования под уступку денежного требования является возмездным; финансовый агент может получать плату от клиента в виде разницы между суммой финансирования и суммой уступленного денежного требования или в виде процентов, взимаемых за предоставление кредита.

Лицо, осуществляющее финансирование под уступку денежного требования, именуется финансовый агент, а лицо, получающее финансирование и уступающее денежное требование, — клиент. В качестве финансового агента могут выступать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации. Коммерческие организации, не являющиеся кредитными организациями, должны иметь лицензию на осуществление такого рода деятельности (ст. 825 ГК). В качестве клиента может выступать любое физическое и юридическое лицо.

Правила ГК о факторинге не содержат специальных требований к форме договора факторинга. Поскольку финансовым агентом в договоре финансирования под уступку права требования всегда является коммерческая организация, в силу ст. 161 ГК такой договор должен быть совершен в простой письменной форме.

Клиент вправе уступить финансовому агенту как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил, так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем. В договоре стороны должны четко определить уступаемое денежное требование, чтобы в момент заключения договора существующее требование можно было идентифицировать. Уступаемое будущее требование должно быть описано таким образом, чтобы можно было определить его в момент возникновения. Будущее требование не может перейти к финансовому агенту ранее возникновения самого права на получение с должника денежных средств. Это имеет значение в случае, когда уступка будущего требования осуществляется в качестве обеспечения предоставленного финансирования, поскольку обеспечение возникнет с момента, когда будущее требование станет существующим, несмотря на заключенный договор. Уступка денежного требования может быть обусловлена и определенным событием, при наступлении которого она вступает в силу.

Клиент имеет право уступить денежное требование финансовому агенту даже в том случае, если между ним и его должником существует соглашение о запрете уступки или ее ограничении. Вместе с тем клиент может нести ответственность за уступку денежного требования в нарушение существующего в соглашении с должником запрета. Последующая уступка денежного требования агентом допускается, если это прямо указано в договоре финансирования под уступку денежного требования.

После совершения уступки финансовый агент или клиент должны уведомить должника об этом. Уведомление должно быть совершено в письменной форме с указанием, какое денежное требование было уступлено и кому должник обязан произвести платеж, т.е. должен быть назван финансовый агент. Должник может требовать от финансового агента предоставления документов, подтверждающих уступку денежного требования. Если же финансовый агент такие документы не предоставит, должник вправе произвести исполнение клиенту.

У клиента могут оставаться обязательства перед должником по заключенному договору, которые он обязан исполнять после уступки денежного требования. Например, по условиям договора клиент должен поставить последнюю партию товара после платежа должника. В том случае, если клиент не выполняет такие обязательства перед должником, а должник уплатил причитающуюся сумму финансовому агенту, должник не может требовать возврата сумм от финансового агента, а вправе получить их с клиента. Исключение составляют случаи, когда финансовый агент не исполнил перед клиентом своих обязательств по финансированию уступленного требования либо, приобретая право требования у клиента, знал о существующем нарушении обязательств клиентом перед должником. В такой ситуации должник вправе требовать с финансового агента уплаченные ему ранее суммы.

По общему правилу клиент несет ответственность перед финансовым агентом за действительность уступаемого денежного требования, но не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником денежного требования, предъявленного финансовым агентом к платежу. Стороны в договоре могут исключить или ограничить ответственность клиента за действительность уступаемого денежного требования.

Последствия отказа должника от оплаты уступленных финансовому агенту требований зависят от момента, когда клиенту стали известны или должны были стать известны обстоятельства, предоставляющие должнику право отказаться от совершения платежа по уступленному требованию (ст. 827 ГК). Если такие обстоятельства были известны клиенту в момент уступки, то денежное требование является недействительным и клиент несет ответственность перед финансовым агентом в случае его неоплаты должником. Если же такие обстоятельства не были известны клиенту в момент уступки денежного требования, ответственность клиента за осуществление должником платежа может наступить лишь, когда это предусмотрено в договоре финансирования под уступку денежного требования. Ответственность финансового агента перед клиентом может возникнуть только в случае, если заключенный между ними договор финансирования под уступку денежного требования является консенсуальным и финансовый агент не исполнил либо ненадлежащим образом исполнил свое обязательство по предоставлению клиенту финансирования. В этом случае клиент вправе требовать предоставления оговоренного финансирования и возмещения понесенных им убытков.

Видео (кликните для воспроизведения).

25. Понятие гражданско-правового договора и его виды.

Источники


  1. Контрольно-кассовая техника. Нормативные акты, официальные разъяснения, судебная практика и образцы документов. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2018. — 113 c.

  2. Теория государства и права. В 2 частях. Часть 1. Теория государства. — М.: Зерцало-М, 2011. — 516 c.

  3. Евецкий, А.А. О юридических лицах / А.А. Евецкий. — М.: ООО PDF паблик, 2009. — 879 c.
Условия договора финансирования под уступку денежного требования
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here